개요
빠르게 진화하는 사회에서 암호화폐는 점점 더 인기를 얻고 있습니다. 현재 비트코인, 이더리움, 라이트코인 등 다양한 유형의 암호화폐가 있습니다. 암호화폐는 전적으로 디지털이며, 통화와 기술은 블록체인 기술을 사용하여 안전하게 보관됩니다. 이 기술은 모든 거래에 대한 안전한 기록을 한곳에 보관합니다. 이러한 체인은 암호화폐 지갑이 있는 모든 컴퓨터에서 분산되어 있기 때문에 아무도 블록체인을 제어하지 않습니다.
블록체인 기술은 또한 암호화폐 사용자에게 익명성을 제공합니다. 통제력 부족과 사용자의 익명성은 회사에서 암호화폐를 사용하고자 하는 기업가에게 특정 위험을 초래할 수 있습니다. 이 기사는 이전 기사의 연속입니다. '암호화 : 혁신적인 기술의 법적 측면'. 이 기사는 주로 암호 화폐의 일반적인 법적 측면에 접근했지만,이 기사는 가상 화폐를 처리 할 때 비즈니스 소유자가 겪을 수있는 위험과 규정 준수의 중요성에 중점을 둡니다.
자금 세탁 의심의 위험
cryptocurrency는 인기를 얻지 만 네덜란드와 다른 유럽에서는 여전히 규제되지 않습니다. 입법자들은 세부 규정을 이행하기 위해 노력하고 있지만 이것은 오랜 과정 일 것입니다. 그러나 네덜란드 법원은 cryptocurrency와 관련된 경우 이미 여러 가지 판결을 통과했습니다. cryptocurrency의 법적 지위에 관한 몇 가지 결정이 있었지만 대부분의 경우 범죄 범위 내에있었습니다. 돈세탁은 이러한 판단에 큰 역할을했습니다.
자금 세탁은 귀하의 조직이 네덜란드 형법의 범위에 속하지 않도록 하기 위해 고려해야 할 측면입니다. 자금 세탁은 네덜란드 형법에 따라 처벌되는 행위입니다. 법. 이는 네덜란드 형법 제420bis, 420ter 및 420조에 명시되어 있습니다. 자금 세탁은 어떤 사람이 특정 상품의 실제적 본질, 원산지, 양도 또는 이전을 숨기거나, 상품이 범죄 활동에서 유래되었다는 것을 알면서도 상품의 수혜자 또는 소지자가 누구인지 숨길 때 입증됩니다.
사람이 그 재화가 범죄 활동에서 유래했다는 사실을 명확히 알지 못했지만 그럴 것이라고 합리적으로 추정할 수 있었을 때에도 자금 세탁 혐의로 유죄 판결을 받을 수 있습니다. 이러한 행위는 최대 67.000년의 징역(범죄적 기원을 알고 있는 경우), 최대 23년의 징역(합리적인 추정이 있는 경우) 또는 최대 XNUMX유로의 벌금으로 처벌됩니다. 이는 네덜란드 형법 제XNUMX조에 명시되어 있습니다. 자금 세탁을 습관적으로 하는 사람은 최대 XNUMX년의 징역에 처할 수도 있습니다.
다음은 네덜란드 법원이 암호 화폐 사용을 통과 한 몇 가지 예입니다.
- 한 사람이 돈세탁 혐의로 기소 된 경우가있었습니다. 그는 비트 코인을 법정 화폐로 전환하여 얻은 돈을 받았습니다. 이 비트 코인은 사용자의 IP 주소가 숨겨져있는 다크 웹을 통해 얻었습니다. 조사에 따르면 다크 웹은 거의 독점적으로 불법 상품 거래에 사용되며 비트 코인으로 지불됩니다. 따라서 법원은 다크 웹을 통해 얻은 비트 코인은 범죄 출신이라고 가정합니다. 법원은 피의자가 범죄 출처의 비트 코인을 법정 화폐로 변환하여 얻은 돈을 받았다고 진술했습니다. 피의자는 비트 코인이 종종 범죄의 근원임을 알고있었습니다. 그러나 그는 자신이 얻은 화폐 돈의 출처를 조사하지 않았습니다. 따라서 그는 자신이받은 돈이 불법 활동을 통해 얻은 가능성을 의도적으로 받아 들였습니다. 그는 돈세탁으로 유죄 판결을 받았습니다. [1]
- 이 경우, 재정 정보 및 조사 서비스 (네덜란드 : FIOD)는 비트 코인 거래자에 대한 조사를 시작했습니다. 이 경우 용의자는 거래자에게 비트 코인을 제공하고이를 화폐로 전환했습니다. 피의자는 다크 웹에서 파생 된 수많은 양의 비트 코인이 입금 된 온라인 지갑을 사용했습니다. 위의 경우에서 언급했듯이 이러한 비트 코인은 불법적 인 것으로 간주됩니다. 피의자는 비트 코인의 출처에 관한 설명을 제공하지 않았습니다. 법원은 피의자가 고객의 익명 성을 보장 하고이 서비스에 대한 높은 수수료를 요구하는 상인에게 갔기 때문에 비트 코인의 불법 출처를 잘 알고 있다고 말했습니다. 따라서 법원은 용의자의 의도를 가정 할 수 있다고 밝혔다. 그는 돈세탁으로 유죄 판결을 받았습니다. [2]
- 다음은 네덜란드 은행 인 ING과 관련이 있습니다. ING은 비트 코인 거래자와 은행 계약을 체결했습니다. 은행으로서 ING은 특정한 모니터링 및 조사 의무가 있습니다. 그들은 고객이 현금 돈을 사용하여 제 3자를 위해 비트 코인을 구매 한 것을 발견했습니다. ING은 현금 지불의 출처를 확인할 수없고 불법 활동을 통해 돈을 얻을 수 있기 때문에 관계를 종료했습니다. ING은 계좌가 돈세탁에 사용되지 않았다고 보장하고 무결성과 관련된 위험을 피할 수 없기 때문에 더 이상 KYC 의무를 이행 할 수 없다고 생각했습니다. 법원은 ING의 고객이 현금 자금이 합법적임을 증명하는 데 불충분하다고 진술했다. 따라서 ING은 은행 관계를 종료 할 수있었습니다. [XNUMX]
이러한 판단은 암호 화폐로 작업하는 것이 규정 준수와 관련하여 위험을 초래할 수 있음을 보여줍니다. cryptocurrency의 출처를 알 수없고 통화가 어두운 웹에서 파생 될 수 있으면 자금 세탁이 의심 될 수 있습니다.
규정 준수
암호화폐는 아직 규제되지 않았고 거래의 익명성이 보장되기 때문에 범죄 활동에 사용되는 매력적인 지불 수단입니다. 따라서 네덜란드에서는 암호화폐에 대한 부정적인 의미가 있습니다. 이는 네덜란드 금융 서비스 및 시장 당국이 암호화폐 거래를 반대하는 사실에서도 드러납니다. 그들은 암호화폐를 사용하면 자금 세탁, 사기, 사기 및 조작이 쉽게 발생할 수 있기 때문에 경제 범죄와 관련하여 위험이 따른다고 말합니다.
[4] 이는 암호화폐를 다룰 때 규정 준수에 매우 정확해야 함을 의미합니다. 받은 암호화폐가 불법 활동을 통해 얻은 것이 아니라는 것을 보여줄 수 있어야 합니다. 받은 암호화폐의 출처를 실제로 조사했다는 것을 증명할 수 있어야 합니다. 이는 암호화폐를 사용하는 사람들이 종종 식별할 수 없기 때문에 어려울 수 있습니다. 네덜란드 법원이 암호화폐에 대한 판결을 내릴 때 종종 범죄 범위에 속합니다.
현재 당국은 암호화폐 거래를 적극적으로 감시하지 않습니다. 그러나 암호화폐는 당국의 관심을 끌고 있습니다. 따라서 회사가 암호화폐와 관계가 있을 때 당국은 특별히 경계할 것입니다. 당국은 아마도 암호화폐를 어떻게 얻었는지, 통화의 출처가 어디인지 알고 싶어할 것입니다. 이러한 질문에 제대로 대답할 수 없다면 자금 세탁이나 기타 범죄 혐의가 제기될 수 있으며 귀하의 조직에 대한 조사가 시작될 수 있습니다.
암호 화폐 규제
위에서 언급했듯이 암호화폐는 아직 규제되지 않았습니다. 그러나 암호화폐의 거래와 사용은 암호화폐가 수반하는 범죄 및 금융 위험 때문에 아마도 엄격하게 규제될 것입니다. 암호화폐 규제는 전 세계적으로 화제가 되고 있습니다. 국제 통화 기금(세계 통화 협력, 금융 안정성 확보, 국제 무역 원활화를 위해 일하는 유엔 기구)은 금융 및 범죄 위험에 대해 경고하면서 암호화폐에 대한 글로벌 조정을 촉구하고 있습니다.
[5] 유럽연합은 아직 구체적인 법률을 제정하지 않았지만 암호화폐를 규제할지 모니터링할지에 대해 논쟁하고 있습니다. 나아가 암호화폐 규제는 중국, 한국, 러시아 등 여러 개별 국가에서 논쟁의 대상입니다. 이러한 국가는 암호화폐에 관한 규칙을 수립하기 위해 조치를 취하고 있거나 취하고자 합니다. 네덜란드의 금융서비스시장청은 투자 회사가 네덜란드의 소매 투자자에게 비트코인 선물을 제공할 때 일반적인 주의 의무가 있다고 지적했습니다.
이는 이러한 투자 회사가 전문적이고 공정하며 정직한 방식으로 고객의 이익을 돌봐야 함을 의미합니다.[6] 암호화폐 규제에 대한 글로벌 논의는 많은 조직이 최소한 어떤 종류의 법률을 제정하는 것이 필요하다고 생각한다는 것을 보여줍니다.
맺음말
암호화폐가 붐을 일으키고 있다고 말하는 것은 안전합니다. 그러나 사람들은 이러한 통화를 거래하고 사용하는 것이 특정 위험을 수반할 수도 있다는 사실을 잊고 있는 듯합니다. 알기도 전에 암호화폐를 다룰 때 네덜란드 형법의 범위에 속할 수 있습니다. 이러한 통화는 종종 범죄 활동, 특히 자금 세탁과 관련이 있습니다. 따라서 형사 범죄로 기소되기를 원하지 않는 회사에게는 규정 준수가 매우 중요합니다.
암호화폐의 기원에 대한 지식은 여기에서 큰 역할을 합니다. 암호화폐는 다소 부정적인 의미를 가지고 있기 때문에 국가와 조직은 암호화폐에 대한 규제를 제정할지 여부에 대해 논쟁하고 있습니다. 일부 국가는 이미 규제를 위한 조치를 취했지만 전 세계적으로 규제가 이루어지기까지는 아직 시간이 걸릴 수 있습니다. 따라서 기업이 암호화폐를 다룰 때 주의하고 규정 준수에 주의를 기울이는 것이 매우 중요합니다.
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[1] ECLI:NL:RBMNE:2017:5716, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBMNE:2017:5716.
[2] ECLI:NL:RBROT:2017:8992, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBROT:2017:8992.
[3] ECLI:NL:RBAMS:2017:8376, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBAMS:2017:8376.
[4] Autoriteit Financiële Markten, 'Reële cryptocurrencies, https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/nov/risico-cryptocurrencies.
[5] 신고 핀 테크 및 금융 서비스 : 초기 고려 사항국제 통화 기금 2017.
[6] Autoriteit Financiële Markten, 'Bitcoin Futures : AFM op', https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/dec/bitcoin-futures-zorgplicht.
