네덜란드의 행정 벌금

네덜란드 규제 기관은 소송 없이도 기업에 벌금을 부과할 수 있습니다. 기관이 직접 조사하고, 결정한 후, 벌금 고지서를 발송합니다. 벌금은 처벌의 일환이므로, 공정한 재판을 받을 수 있도록 하는 보호 장치가 조사관의 첫 질문부터 적용됩니다. 단, 이러한 보호 장치가 있다는 사실을 알고 있는 기업에 한해서만 적용됩니다. 이 글에서는 누가 누구에게 어떤 이유로 벌금을 부과하는지, 절차는 어떻게 진행되는지, 벌금액은 어떻게 책정되고 감액되는지, 그리고 벌금 부과 당일에 무엇을 해야 하는지에 대해 다룹니다.

행정벌금이란 무엇인가

행정벌금은 행정 당국이 법령 위반에 대한 처벌로 부과하는 무조건적인 금전 납부 의무입니다(행정법 제5조 40항). 행정벌금의 기본 틀은 일반 행정법(Awb) 제5장 4절에 있으며, 각 분야별 법령은 어떤 위반 행위에 대해 벌금을 부과할 수 있는지, 그리고 최대 벌금액은 얼마인지를 규정하고 있습니다.

두 가지 특징이 국제 기업들을 놀라게 합니다. 검사나 판사가 관여하지 않습니다. 검사 기관이 위반 여부를 판단하고 벌금 액수를 결정합니다. 사법적 조치는 기업이 요청할 경우에만 짧은 기한 내에 이루어지며, 기한을 놓치면 부당한 벌금이 부과됩니다.

징벌적 접근과 배상적 접근: 모든 것을 지배하는 구분

네덜란드 행정법은 제재를 두 가지로 구분합니다(행정법 제5조 2항). 손해배상 제재(herstelsanctie)는 위반 행위를 종결시키고, 재발을 방지하거나 그 결과를 제거하는 제재로, 일반적으로 벌금 납부 명령( last onder dwangsom , 행정법 제5조 31항 d호)이 이에 해당합니다. 징벌적 제재(bestraffende sanctie)는 위반자에게 손해를 입히는 제재입니다. 행정 벌금은 대표적인 징벌적 제재이며, 유럽인권협약 제6조의 의미에서 "형사 처벌"에 해당합니다. 손해배상 명령에는 적용되지 않는 보호 조치가 징벌적 제재에도 적용됩니다.

규제 당국은 종종 이 두 가지, 즉 발생한 일에 대한 벌금과 개선해야 할 사항에 대한 명령을 별도의 결정으로 묶어 각각 다른 기한을 정합니다.

어떤 규제 기관이 어떤 대상에게 이러한 규정을 부과하는가?

고용/노동법

• 젖은 arbeid vreemdelingen (Wav) — 필요한 허가 없이 외국인을 고용하는 행위. 여기서 "고용주"는 의도적으로 광범위하게 정의됩니다. 직업이나 사업 과정에서 자신을 위해 일하는 모든 사람이 해당되므로, 고객, 파견직 직원의 고용주, ​​또는 주요 계약자도 타인의 근로자를 고용한 것에 대해 벌금을 부과받을 수 있습니다. 벌금액은 불법 고용 근로자 1인당 일정 금액을 정하는 "노인 고용 규정(Beleidsregel boeteoplegging Wav)"에 명시되어 있으며, 개인보다 법인이나 사업체에 대해 더 낮은 금액이 적용됩니다. 또한 5년 이내 재범 시 50%, 100%, 또는 200%의 벌금이 부과됩니다. 이 규정은 관보(Staatscourant)에 게재되고 정기적으로 개정되므로, 위반 발생일 기준 최신 버전을 확인해야 합니다.
• 와디 공급자와 고용주 모두 공급자가 상업등기부에 노동력 제공자로 제대로 등록되지 않은 경우 벌금을 부과받을 수 있습니다. 벌금은 관련 근로자 수에 따라 차등 적용되며, 해당 벌금 정책에 따라 정해집니다.
• 아보웨트 — 보건 및 안전(아르보웨트법 제34조) 위반 시 수백 유로에서 수천 유로에 이르는 벌금이 부과되며, 중대 사고를 즉시 보고하지 않은 경우에는 훨씬 더 큰 금액이 부과됩니다. 사고로 인해 사망이나 입원이 발생한 경우에는 가산액이 적용되고, 소규모 사업장에는 감액이 적용됩니다.
• 일과 시간 그리고 최저임금 관련 법률.

이민 후원

IND는 2000년 고용권법(Vreemdelingenwet 2000) 제55a조에 따라 인정된 스폰서(erkend referenten)가 정보 제공, 기록 보관 및 관리 의무를 위반할 경우 벌금을 부과합니다. 예를 들어, 스폰서십을 받은 직원이 퇴사했거나 급여가 기준치 이하로 떨어진 사실을 4주 이내에 보고하지 않은 경우입니다. IND는 벌금 액수가 아닌 의무 사항을 발표하며, 기준 금액은 2000년 고용권법 시행규칙에 명시되어 있고, Wav의 벌금 정책과는 무관합니다. 일반적으로 더 큰 위험은 벌금 자체가 아니라 인정된 스폰서 자격이 정지되거나 박탈되어 채용이 중단되는 것입니다.

경쟁, 금융감독, 데이터 보호 및 환경

• ACM — 경쟁 및 소비자법. 법정 최대 벌금액은 위반 건당 고정 금액이거나, 그보다 높은 경우 연간 매출액의 1%이며, 카르텔 및 시장지배력 남용의 경우 10%까지, 다년간 위반의 경우 최대 40%까지, 반복 위반자의 경우 두 배로 늘어납니다. 벌금 부과의 핵심 권한은 경쟁법 제12m조에 있으며, 이는 실질적인 경쟁법 위반뿐만 아니라 경쟁법 제12h조에 따라 구속력을 갖는 약속 결정 불이행, 그리고 소비자보호법 제5조 20항에 따른 조사 협조 의무 위반까지 포괄합니다.
• AFM과 DNB — Wft 제1조 80항에 따라, 금융 부문 시행령 제1조 81항에 의거하여 범주별로 기본 금액 및 최대 금액이 정해져 있으며, 이는 주기적으로 조정됩니다. Wwft, Wtt 2018 및 Pensioenwet에도 유사한 권한이 존재합니다.
• Autoriteit Personsgegevens — GDPR 제83조: 위반 조항당 10천만 유로 또는 전 세계 매출액의 2%, 그리고 20천만 유로 또는 4%의 벌금이 부과될 수 있습니다.
• 환경 — 여전히 수리 명령이 주를 이루지만, 중대 위험 시설(Seveso)(법률 제18.11조) 및 건축 및 유지 보수 규칙(법률 제18.12조) 위반에 대해서는 벌금 부과 권한이 존재합니다.

벌금형은 형사 처벌이기 때문에 안전장치가 마련되어 있습니다.

• 묵비권을 행사할 권리와 주의사항. 누구도 징벌적 제재를 목적으로 하는 질문에 답변할 의무가 없으며, 사전에 그러한 사실을 고지받아야 합니다(형법 제5조 10항 a호). 행정관할부는 2018년 6월 27일 판결(ECLI:NL:RVS:2018:2115)에서, 합리적인 관찰자가 객관적으로 판단했을 때 질문의 목적이 조사관의 주관적인 판단이 아닌, 해당 사람을 처벌하기 위한 것이라면 주의를 요하는 것으로 간주된다고 판시했습니다. 이러한 고지 없이 얻은 진술은 일반적으로 증거로 사용할 수 없습니다.
• 무죄추정의 원칙. 당국은 위반 사실을 입증해야 하며, 위반 사실이 귀하에게 귀속될 수 없는 한 벌금은 부과될 수 없습니다(법전 제5조 41항).
• 발언권 결정 전(Awb 제5조 53항)과 이의 제기 단계(Awb 제7조 2항)에서 다시 한번.
• 파일을 열람할 권리 — 벌금 부과의 근거가 되는 데이터 및 사본(법률 제5조 49항). 서면으로 미리 문의하십시오.
• 법적 표현 당국과의 모든 거래에서 (법률 제2조 1항), 검사를 포함한 모든 과정에서.
• 통역 및 번역 방어를 위해 합리적으로 필요한 경우(Awb 제5조 49항 및 Awb 제5조 50항) - 외국 경영 회사에서는 잘 활용되지 않음.

절차, 단계별 설명

벌금이 340유로를 초과할 경우, 더 엄격한 절차가 적용됩니다(Awb 제5조 53항): 보고서가 작성되어야 하며, 답변할 기회가 주어져야 합니다. 그 이하의 벌금이 부과될 경우에는 두 절차 모두 생략될 수 있습니다.

13주라는 기간은 질서 유지를 위한 기간이며, 그 기간을 초과한다고 해서 그 자체로 벌금이 무효화되는 것은 아닙니다.

검사 중에 당신이 하는 말은 증거가 됩니다.

벌금은 현장 방문 시 관리자, 감독자 및 현장 직원의 진술을 토대로 부과되는 경우가 많으며, 이러한 진술은 현장 보고서에 기록되고 이후 확정된 사실로 간주됩니다. 네덜란드 법원은 권한 있는 감독자가 작성한 보고서에 상당한 증거력을 부여하며, 1년 후 기억에 의존하여 보고서의 내용을 반박하는 것은 거의 받아들여지지 않습니다.

실제로 긴장감이 존재합니다. 노동법 제5조 20항은 모든 사람이 상사가 합리적으로 요구할 수 있는 협조, 즉 접근권, 기존 문서 및 기록 제공을 의무화합니다. 그러나 심문의 목적이 당신을 처벌하는 것이라면 노동법 제5조 10항 a호가 적용됩니다. 실제 적용 시에는 당신과 무관하게 존재하는 문서를 제출해야 하며, 누가 무엇을 결정했고 누가 무엇을 알고 있었는지에 대한 서술적 설명에 훨씬 더 신중을 기해야 합니다. 왜냐하면 이러한 설명은 책임 소재와 사실상의 고용 관계를 입증하기 때문입니다. 증인으로 심문받는 직원에게는 어떠한 주의도 기울일 의무가 없으며, 그들의 진술은 여전히 ​​당신에게 불리하게 사용될 수 있습니다.

벌금이 얼마나 감면되며, 감면되는 이유는 무엇입니까?

각 위반 행위에 대한 최대 벌금액은 법률로 정해져 있습니다(법률 제5조 46항). 대부분의 규제 기관은 해당 상한선 내에서 벌금 부과 정책 규칙을 발표하며(정책 규칙, 법률 제4조 81항), 이는 해당 기관을 구속하지만 두 가지 의무를 면제하지는 않습니다. 벌금액이 법률로 정해져 있지 않은 경우, 벌금은 위반 행위의 심각성과 과실 정도에 따라 조정되어야 합니다. 벌금액이 정해져 있더라도 특별한 사정이 있어 과도하다고 판단될 경우 더 낮은 벌금을 부과해야 합니다(법률 제5조 46항). 또한, 해당 기관은 자체 정책을 적용하는 것이 불균형적일 경우 정책을 변경해서는 안 됩니다(법률 제4조 84항). 법원은 벌금액 전체를 검토하여 벌금액을 직접 정할 수 있습니다. 실제 적용에서 성공적인 주장은 다음과 같습니다.

• 책임의 범위가 제한적입니다. 2022년 7월 13일(ECLI:NL:RVS:2022:1973) 행정관할부는 Wav의 벌금 정책이 과실 정도를 구분하지 못하고 고의, 중과실, 보통 과실, 경미한 과실로 구분하는 단계별 기준을 적용하지 않아 불합리하다고 판단했습니다. 이에 따라 벌금은 36,000유로에서 18,000유로로 감액되었습니다. 그러나 2025년 9월 17일(ECLI:NL:RVS:2025:4419) 행정관할부는 기업은 최근 개정된 규정을 포함하여 적용 가능한 규정을 숙지해야 하며, 무지는 변명이 될 수 없다고 판결했습니다.
• 지불 능력 감소. 연간 회계 보고서와 현재 재무제표는 벌금을 감면받거나 분할 납부 약정을 이끌어낼 수 있습니다. 회계 보고서가 없는 주장은 효력이 없습니다.
• 협력과 시정 조치. 자체 신고, 위반 행위의 즉각적인 중단, 그리고 규정 준수 조치 시행은 모두 피해를 완화하는 데 도움이 됩니다.
• 재판 절차가 지나치게 길어졌습니다. 유럽인권협약 제6조에 따른 합리적인 기간은 일반적으로 벌금 부과를 합리적으로 추론할 수 있는 행위, 즉 의도 통지 시점부터 시작되며, 이의 제기 및 1심 항소를 합산한 기간은 대략 2년으로 간주됩니다. 행정관할부는 네덜란드 중앙은행(CBb)의 방침을 따르며 고정된 감액률을 적용합니다. 원칙적으로 초과 기간이 6개월 이하인 경우 5%, 6개월 이상인 경우 10% 감액이 적용되며, 최대 감액액에는 제한이 있습니다. 네덜란드 중앙은행은 2025년 7월 15일(ECLI:NL:CBB:2025:372)에 초과 기간이 12개월 이하인 경우 감액 상한액은 2,500유로이며, 그 이상인 경우에는 추가적인 조정이 가능하다고 확인했습니다.
• 이전 위반 사항 없음. 깨끗한 이력은 위험을 완화시켜주지만, 반복은 가장 흔한 악화 요인입니다.

형사소송에 대한 동의: una via 및 ne bis in idem

행정적으로 벌금을 부과할 수 있는 행위 중 상당수는 형사 범죄에 해당하며, 네덜란드 법은 두 가지 경로 중 하나를 선택하도록 규정하고 있습니다. 이미 벌금이 부과된 위반 행위에 대해서는 다시 벌금을 부과할 수 없으며(행정법 제5조 43항), 동일한 행위에 대해 형사 소송이 시작되어 재판이 개시되었거나, 벌금 명령이 내려진 경우에도 다시 벌금을 부과할 수 없습니다(행정법 제5조 44항).

해당 행위가 형사 범죄에 해당하는 경우, 당국은 원칙적으로 해당 사건을 검찰에 송치해야 하며, 검찰이 기소를 거부하거나 13주 이내에 답변이 없는 경우에만 벌금을 부과할 수 있습니다(법률 제5조 44항). 이 기간 동안에는 결정 기한이 정지됩니다(법률 제5조 51항). 이후 항소심에서 기소를 명령하는 경우, 벌금은 소멸합니다(법률 제5조 47항).

이사, 사실상의 고용주 및 이중 노출

위반자는 위반 행위를 직접 저지르거나 공모한 사람이며, 노동법 제5조 1항은 형법상의 기업 책임 규정을 유추 적용합니다. 법인도 위반자가 될 수 있으며, 해당 행위를 지시하거나 사실상 지휘한 사람도 위반자가 될 수 있습니다. 따라서 이사나 현장 관리자도 동일한 사실에 대해 회사와 함께 개인적으로 벌금을 부과받을 수 있습니다. 금융감독당국은 이러한 권한을 명시적으로 행사하며, 노동당국은 광범위한 고용주 개념을 통해 개인에게까지 권한을 행사합니다.

국제 기업의 경우 위험은 구체적입니다. 네덜란드인 대표이사 또는 거주 허가를 받은 외국인 관리자가 제재 결정문에 개인적으로 이름이 거론되어 공개될 수 있습니다. 개인에 대한 벌금 부과에 대해서는 별도로 대응해야 합니다. 한 변호사가 회사와 개인을 모두 대리하는 것은 종종 부적절한 경우가 많습니다.

이의 신청, 항소 및 임시 구제 조치

• 이의 제기 (bezwaar) 벌금을 부과한 당국에 통지일로부터 6주 이내에 이의를 제기할 수 있으며(법률 제6조 7항), 청문회를 요청할 권리가 있습니다(법률 제7조 2항). 보류 이의 신청 후 추가적인 사유를 제시하는 것이 종종 합리적입니다.
• 항소(beroep) 이의신청에 대한 결정 후 6주 이내에 지방 법원에 제출해야 합니다. ACM, AFM 및 DNB의 경우 로테르담 지방 법원에 제출해야 합니다.
• 더 높은 매력 (hoger beroep) 6주 이내에 Wav, Arbowet, Vreemdelingenwet 및 GDPR 관련 행정관할부서와 금융 및 시장 감독 관련 무역산업항소재판소(CBb)에 제출해야 합니다.
• 임시 구제(voorlopige voorziening) 긴급한 경우 예비 구제 판사로부터 (법률 제8조 81항) 소송이 진행되는 동안 지불 또는 출판을 중단할 수 있는 방법이 있습니다.

이의 신청 및 항소는 납부 의무를 정지시키지 않습니다 (Awb 제6조 16항). 단, 해당 분야별 법규에서 달리 규정하는 경우는 예외입니다. 납부 정지 효력은 Awb 자체가 아니라 해당 분야별 법률에 따라 부여되며, 금융 시장에 관한 Wft 제1조 105항이 가장 명확한 예입니다. 많은 당국은 이의 신청이 있는 경우 납부 유예를 허용하며, 그렇지 않은 경우에는 임시 구제 조치가 취해집니다.

공개: 대개 가장 강력한 제재

많은 기업에게 있어 금전적 손실은 감당할 수 있지만, 보도자료 배포는 그렇지 못합니다. 금융감독당국은 제재 결정 사항을 공개해야 하며(Wft 제1조 97항 및 Wft 제1조 98항), ACM은 ACM 산업법 제12조 u항에 따라 공개하고, 기타 당국은 Woo의 사전 공개 의무에 따라 공개합니다. 일반 공개 법률은 부문별 법률이 미비한 부분을 보완하지만, 무조건적인 권한을 부여하는 것은 아닙니다. 2017년 12월 27일 판결(ECLI:NL:RVS:2017:3571)에서 행정관할부는 집행 결정 자체가 불법적이었기 때문에 이를 공개하는 것이 과도한 피해를 초래한다는 이유로 해당 결정 공개를 무효화했습니다. 이 사건은 2022년 5월 1일 Woo로 대체된 Wob에 따라 판결되었지만, 적용된 비례성 원칙은 변경되지 않았습니다.

공개 자체는 별도의 이의 신청 가능한 결정이며, 일반적으로 효력 발생 전 짧은 기간 내에 사전에 통지됩니다. 이 기간은 이의 신청을 위해 마련된 것입니다. 경쟁에 민감한 정보와 개인 정보는 삭제되어야 하므로 삭제된 부분에 대해 이의를 제기할 수 있습니다. 진정으로 예외적인 경우라면 과도한 피해가 발생했다고 주장할 수 있습니다. 벌금의 적법성에 심각한 의문이 있는 경우에는 판결이 나올 때까지 공개를 보류해야 한다고 주장할 수 있습니다. 이러한 모든 주장은 며칠 내에 임시 구제를 필요로 합니다. Wft 제1조 97항에 따라 감독기관은 결정 통지 후 5영업일의 대기 기간을 준수해야 하는데, 이는 이해 당사자가 임시 구제 판사에게 공개 중지를 요청할 수 있도록 하기 위함입니다. Woo법에 따른 정보 공개 시에도 유사한 절차가 적용됩니다.

소멸시효

더 무거운 절차가 적용되는 위반의 경우, 과태료 부과 권한은 위반 발생 후 5년, 그렇지 않은 경우 3년 후에 소멸합니다. 이 기간은 이의 신청 또는 항소가 계류 중인 동안 정지됩니다(법률 제5조 45항). 부과된 과태료를 징수할 권리는 납부 기한 만료 후 5년이 지나면 소멸합니다(법률 제4조 104항). 위반 행위가 계속되는 경우, 위반 행위가 "발생한" 시점이 중요한 경우가 많으므로 조기에 조치를 취하는 것이 좋습니다.

검사관이 방문하는 날 해야 할 일

• 신분증과 방문의 법적 근거를 요청하고, 시행되는 법령, 조사관의 이름, 시간을 기록해 두십시오.
• 방문 목적이 감독인지 제재인지, 그리고 범죄 혐의로 심문을 받는 것인지 물어보세요. 벌금이 부과될 가능성이 있다면 미리 경고해 달라고 요청하세요.
• 본 심문 전에 변호사에게 연락하십시오. 귀하는 법률 자문을 받을 권리가 있으며(법률 제2조 1항), 자문을 구할 때까지 정중하게 잠시 시간을 갖는 것은 일반적으로 합리적인 조치입니다.
• 담당자 한 명을 지정하십시오. 직원들은 예의 바르게 행동하고, 접근 권한과 기존 문서를 제공하며, 결정, 책임 및 관련 지식에 대한 질문은 지정된 담당자에게 문의하도록 안내해야 합니다.
• 방해하지 마십시오. 또한 절대로 문서를 만들거나, 기록을 재구성하거나, 나중에 어떤 것도 수정하지 마십시오. 질문과 답변 내용을 직접 기록해 두고, 제출된 모든 자료의 사본을 보관하십시오.
• 서명하기 전에 모든 내용을 읽고, 잘못된 부분이 있으면 수정하십시오. 또한 이해하지 못한 네덜란드어 문서에는 절대 서명하지 마십시오.
• 무엇이든 도착하는 즉시 마감일을 기록해 두세요. 첫 번째는 업무 처리 기간(zienswijze period)이고, 두 번째는 결정이 내려진 후 6주입니다.

Law & More 국제 기업에 자문을 제공합니다. Eindhoven Amsterdam 검사, 벌금 부과 절차 및 항소에 관한 사항입니다. 조언을 구하기에 유용한 시기는 결정 후가 아니라 검사 전입니다. 관련 법안이 계류 중입니다. '소비자 최대 벌금 및 기한에 관한 법률(Wet stroomlijning bestuurlijke boetemaxima en termijnen)'은 행정 최대 벌금액을 형법 제23조 Sr항의 벌금 범주와 일치시켜, 중대한 위반 행위를 제6범주에 포함시키고, 해당 벌금액의 최대치를 제23조 Sr항에 명시하고 주기적으로 물가상승률을 반영하거나 연간 매출액의 일정 비율로 정하는 내용을 담고 있습니다.